创新和洞察
充分利用您的 HSA 或 FSA
10 十二月 2025
在假期期间，医疗费用可能不是头等大事，但现在是登记您的健康储蓄账户的完美时机。根据您拥有的账户类型，您可能需要在年底前使用您的资金。以下是有关健康储蓄账户 (HSA) 和灵活支出账户 (FSA) 的知识，以及如何避免闲置账户资金的方法。
HSA 和 FSA — 有何区别？
HSA 和 FSA 均可让您存入税前资金，用于支付符合规定的医疗开支，但二者的运作模式有所不同。以下是运作方式：
灵活支出账户 (FSA)
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通过您的雇主管理，不受特定健康计划的约束。
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资金通常必须在计划年度结束前使用。有些雇主提供宽限期或允许略微转变，因此请务必检查您的计划详情。
任何未使用的资金都可能失效，因此在 12 月 31 日前查看您的余额很有帮助。
医疗储蓄账户 (HSA)
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仅适用于加入合格高免赔额健康计划的人员。
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资金永不过期——您可以随时储蓄并使用，即使多年后。
HSA 具有可携带性，这意味着即便您更换工作或医疗保险计划，账户余额仍归您所有。
您还可以投资 HSA 美元，让您的储蓄随着时间的推移而增长。
如何使用 HSA 和 FSA？
HSA 和 FSA 可用于支付许多日常医疗需求，如医生到访共付费、处方、诊断测试和某些医疗用品。
此外，还有许多符合条件的项目往往被大家忽略，具体包括：
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防晒霜
隐形眼镜及护理液
处方眼镜
月经产品
急救用品
某些非处方药物
注意不要大量购买同一件商品。IRS 规则不允许将 FSA 资金用于囤积物资，账户消费款项必须用于支付当前保险计划年度内所需的医疗开销。
若您不确定某项消费是否符合报销条件，可查阅保险计划载明的合规开支清单，或检索 HSA/FSA 适用项目指南。
是否仍有 FSA 资金可供使用？
如果您有 FSA，在年终前仍有时间使用剩余余额。意见如下：
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梳理尚未结清的医疗账单，并提交符合条件的开支申请报销。
若能赶在保险计划截止日前完成预约，可安排那些您一直推迟的诊疗项目，例如年度体检、物理治疗、洗牙以及视力检查。
补充您知道很快就需要的符合资格的柜台商品。
现在主动行动，有助于确保您充分获取本年度的各项福利权益。
2025 年有什么新变化？
2025 年有一些重要的 IRS 更新可能会影响您使用 HSA 或 FSA 的方式。
对于 FSA ，年度缴存上限已上调至 3,300 美元。如果您的雇主提供转移选项，可结转至下一计划年度的最高金额已上调至 660 美元。请记住，并非所有雇主均提供余额结转服务，部分雇主会采用“不用即作废”的时限规则，或仅设置较短的宽限期。检查您的计划以确认。
HSA 的年度缴存上限现为个人 4,300 美元、家庭 8,550 美元。要符合 HSA 的资格，您必须加入高免赔额健康计划 (HDHP)。2025 年，个人最低免赔额为 1,650 美元，家庭最低免赔额为 3,300 美元。
HSA 的缴存上限将于 2026 年再次上调，若您正为未来医疗开支提前规划或制定预算，可在参保开放期查阅下一年度的缴存限额，这对您会有所帮助。
这些年度更新可以帮助您节省更多的医疗费用，并充分利用税收优惠。现在查看您的余额和计划详情可以帮助确保您为未来一年做好准备，不会留下任何未使用的资金。
关于您的 HSA 或 FSA，您可以咨询哪些人？
如果您对您的 HSA 或 FSA 有疑问（例如，涵盖的内容、如何提交索赔或您可以贡献多少），可通过以下几个渠道咨询。首先是您的雇主福利团队。这通常是首选咨询渠道。他们可以解释您的具体计划规则、截止日期、余额结转政策以及任何宽限期相关规定。
其次是您的 HSA 或 FSA 管理员。许多账户由银行或福利管理员管理。他们的客户服务团队可以回答有关合格费用、卡片问题、报销要求和您当前余额的问题。
