Инновации и идеи

Используйте свой счет HSA или FSA с максимальной пользой

10 декабря 2025

Медицинские расходы могут не быть в центре внимания в праздничный сезон, но сейчас самое подходящее время проверить свои счета для накопления средств на медицинские расходы. В зависимости от типа вашего счета вам может потребоваться использовать средства до конца года. Вот что нужно знать о сберегательных медицинских счетах (HSA) и гибких расходных счетах (FSA), а также о том, как не упустить доступные вам средства.

HSA и FSA — в чем разница?

И HSA, и FSA позволяют откладывать деньги до уплаты налогов на квалифицированные медицинские расходы, но работают они по-разному. Вот как:

Гибкие расходные счета (FSA)

• Управляются через вашего работодателя и не привязаны к конкретному плану медицинского страхования.

• Средства, как правило, должны быть использованы до конца планового года. Некоторые работодатели предоставляют льготный период или разрешают перенос небольшой части средств на следующий год, поэтому обязательно ознакомьтесь с условиями вашего плана.

• Неиспользованные средства могут быть утрачены, поэтому полезно проверить остаток на счете до 31 декабря.

Сберегательные медицинские счета (HSA)

• Доступны только участникам соответствующего плана медицинского страхования с высокой франшизой.

• Средства не сгорают: вы можете сохранять их и использовать в любое время, даже спустя годы.

• Счета HSA являются переносимыми, то есть остаток средств остается у вас при смене работы или плана медицинского страхования.

• Вы также можете инвестировать средства HSA, позволяя своим сбережениям со временем расти.

Как можно использовать HSA и FSA?

И HSA, и FSA можно использовать для оплаты многих повседневных медицинских расходов, таких как доплаты за посещение врача, рецептурные препараты, диагностические обследования и некоторые медицинские товары.

Есть также множество товаров, которые соответствуют требованиям, хотя не все об этом знают, в том числе:

• Солнцезащитный крем

• Контактные линзы и раствор для линз

• Корректирующие солнцезащитные очки

• Средства для менструальной гигиены

• Средства первой помощи

• Некоторые безрецептурные препараты

Не покупайте один и тот же товар в слишком больших количествах. Правила Налоговой службы США (IRS) не позволяют использовать FSA для создания запасов, а покупки должны быть связаны с медицинской помощью, необходимой в текущем плановом году.

Если вы не уверены, соответствует ли покупка требованиям, проверьте список допустимых расходов вашего плана или воспользуйтесь онлайн-руководством по допустимым расходам со счетов HSA/FSA.

У вас еще остались средства на FSA?

Если у вас есть FSA, у вас еще есть время использовать оставшиеся средства до конца года. Несколько идей: 

• Проверьте неоплаченные медицинские счета и подайте документы на возмещение допустимых расходов.

• Запишитесь на приемы, которые вы откладывали, например, на ежегодный профилактический осмотр, физиотерапию, чистку зубов или проверку зрения, если сможете пройти их до установленного вашим планом срока.

• Пополните запас допустимых безрецептурных товаров, которые, как вы знаете, скоро вам понадобятся.

Если заняться этим заранее, вы сможете в полной мере воспользоваться своими льготами в этом году.

Что нового в 2025 году?

В 2025 году Налоговое управление США внесло несколько важных изменений, которые могут повлиять на использование HSA или FSA.

Для FSA годовой лимит взносов увеличен до $3300. Если ваш работодатель предлагает возможность переноса средств, максимальная сумма, которую можно перенести на следующий плановый год, увеличена до $660. Имейте в виду, что не все работодатели предлагают возможность переноса средств. Некоторые устанавливают срок, после которого неиспользованные средства сгорают, или предоставляют короткий льготный период. Проверьте условия своего плана.

Для HSA годовой лимит взносов теперь составляет $4300 для отдельных лиц и $8550 для семей. Чтобы иметь право на HSA, вы должны быть участником плана медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). В 2025 году минимальная франшиза составляет $1650 для отдельных лиц и $3300 для семей.

Лимиты взносов на HSA снова увеличатся в 2026 году, поэтому, если вы планируете заранее или составляете бюджет на будущие медицинские расходы, в период открытой регистрации может быть полезно ознакомиться с лимитами на следующий год.

Эти ежегодные изменения могут помочь вам сократить расходы на медицинское обслуживание и максимально использовать доступные вам налоговые льготы. Проверка текущего остатка и условий плана поможет вам подготовиться к предстоящему году и не оставить неиспользованные средства.

С кем можно обсудить вопросы, связанные с HSA или FSA?

Если у вас есть вопросы о HSA или FSA, например, о том, какие расходы покрываются, как подать страховое требование или какую сумму можно внести, вы можете обратиться в несколько мест. Во-первых, в отдел по вопросам льгот вашего работодателя. Чаще всего с него стоит начать. Его специалисты могут объяснить правила вашего конкретного плана, сроки, варианты переноса средств и льготные периоды.

Во-вторых, к администратору вашего счета HSA или FSA. Многие счета управляются через банк или администратора по вопросам льгот. Служба поддержки клиентов администратора может ответить на вопросы о допустимых расходах, проблемах с картой, требованиях для получения возмещения и текущем балансе.